一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並 於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作 法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政 策之承諾？
（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期 分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且 至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條 第二項各款行為之防範措施？
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ |
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（一）本公司基於誠信原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，積極防範不誠信行為，本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，以創造永續發展之經營環境及董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並於定期向董事進行誠信經營相關法規之宣導。
（二）本公司「誠信經營作業程序及行為指南」，係針對「上市上櫃公司誠信經營守 則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動所規範之相關防範措施，要求相關單位落實執行；並由稽核單位不定期查核。
（三）本公司於「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「工作規則」等相關作業規範中明訂具體誠信經營之作法及防範不誠信行為方案，包含作業程序、行為指南、檢舉制度、懲戒與申訴制度，並確實執行。 |
無。
無。
無。
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二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道，並落實執行？
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據 以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託 會計師執行查核？
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練？ |
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（一）本公司要求主要原料供應商出具企業社會責任承諾書，若涉有不誠信行為，本公司得終止交易。
（二）本公司於109.03.20董事會訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並指定稽核室為專責單位執行相關政策，並於111.03.23董事會報告110年度誠信經營執行情形。
（三）本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」及「董事會議事規則」以規範防止利益衝突時之處理細節。
（四）為確保誠信經營之落實，本公司建立有效的會計制度、內部控制制度；本公司內部稽核單位定期查核前項制度遵循情形，並作成稽核報告提報董事會，並未發現有違反誠信經營之內部控制缺失。
（五）本公司董事會於110.12.16邀請外部專門人員，赴本公司舉辦3小時公司治理課程；並由本公司高階管理基層於董事會前向各董事進行誠信經營相關法規之宣導。 |
無。
無。
無。
無。
無。
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三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利 檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機 制？
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施？ |
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（一）本公司「誠信經營作業程序及行為指南」訂有明確檢舉制度，且本公司網站利害關係人專區設有檢舉管道，依被檢舉對象由公司指派適當之受理專責人員。
（二）依「誠信經營作業程序及行為指南」第21條規定受理檢舉事項設有保密機制，並承諾保護檢舉人不因檢舉而遭不當處置。
（三）本公司由專人受理檢舉案件，並對檢舉人身份負保密責任。 |
無。
無。
無。
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四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定
誠信經營守則內容及推動成效？ |
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本公司已訂定「誠信經營守則」，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站，並由專責單位負責推動誠信經營相關政策。 | 無。
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| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。 |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。 |